2018年湖南自考《银行信贷管理学》第二章考点
第二章
1、银行存款的性质
1)从存款者角度讲，存款是一种授信行为，是一种金融资产。
2)从银行角度讲，存款是一种受信行为，是一种负债，是经营资金的主要来源。
3)存款实质上也是一种货币，它与现金货币没有本质上的区别，都是购买力且可以相互转化。
2、银行存款的分类：
(一)按存款的期限分类
1)活期存款——活期存款是指客户不需要预先通知即可随时存取和支付的存款。
2)定期存款——定期存款是指由客户与银行预先约定存款期限的存款，到期才能支取的存款。
3)定活两便——指不确定固定的存款期限，可以随时续存和提取，利率根据存期的长短自动升降的一种存款。
(二)按存款的形成来源划分
1)原始存款
2)派生存款
(三)按存款人的存款动机分类
1)保本增殖型存款——存款目的是为了增殖，弥补物价上涨、货币贬值的损失。
保值储蓄，是国家根据物价上涨情况，对储户存入银行的3年期以上定期储蓄存款给予一定保值补贴的储蓄方式。
保值储蓄补贴率=物价上涨指数一储蓄利息率
2)计划消费型存款——目的不是为了增殖，而是为了将来或远期消费(如教育储蓄)。
3)安全保密型存款——目的是确保货币的安全性。
4)方便支付型存款——目的是取得货币收付方面的便利。
3、银行的存款结构包括存款的期限结构、利率结构和种类结构。
短期存款利率低，流动性强，稳定性弱;长期存款则利率高，流动性弱，稳定性强。
存款利率结构的合理配置，也即利率高低不同的存款要保持合理的比例，这样可以降低银行的存款成本，实现信贷资金的盈利性。
存款期限与利率的关系?
低息存款占银行存款总量比例低，有何影响?
高息存款占银行存款总量比例低，有何影响?
4、影响企业存款数量变动的因素
(一)企业的内部因素
1)企业产品销售收入与生产经营规模
2)企业资金的周转速度与资金清算状况
3)商业信用状况(企业作为授信人)
4)此外，企业经营水平、资金来源构成、企业对个人的支出状况以及其他相关因素也都会直接或间接的影响企业存款的增减。
(二)企业外部因素
1)市场银根松紧状况
2)宏观背景(经济上，政策上)
3)国家对企业的收入分配政策(分配自主权)
4)季节性、临时性客观因素
5、储蓄存款的政策和原则
(一)我国的储蓄政策：保护和鼓励政策
(二)我国的储蓄原则：存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密
6、影响储蓄存款数量变动的因素
(一)居民货币收入水平
(二)居民消费水平和消费结构与消费习惯
(三)市场供求状况与物价水平
(四)社会福利保障制度
(五)金融市场发达程度与金融资产种类
(六)存款利率水平与存款服务质量
7、储蓄存款实名制 ，是指个人在银行开立存款账户办理储蓄存款时，应当出示本人法定身份证件，使用身份证件上的姓名，银行按照规定进行核对，并登记身份证件上的姓名和号码，以确定储户对开立账户上的存款享有所有权的一项制度。
8、组织存款的策略
一、品种创新策略
(一)含义：品种创新就是指银行不断创造出新的存款品种，以满足不断变化的市场要求。
(二)开发存款新品种的实质就是如何适应客户，吸引客户的问题。
(三)如何开发新品种
二、优质服务
(一)市场条件下，优质服务是竞争的重要手段。
(二)树立服务观念，扩大服务范围，提高服务质量是银行拓展业务的重要途径。
(三)搞好优质服务，既要求不断拓宽服务领域，又要改善服务态度和质量。
三、安全保障策略
(一)客户存款最基本的要求是获得存款的安全保障。
(二)如何理解存款安全保障化
1、信贷资金运用安全→这是基础
2、银行技术、管理、手段
四、利率浮动策略
(一)存款是客户对银行的授信行为，还本付息是这种信用行为的基本特征。
(二)利率浮动策略的含义：即银行存款利率应随着资金供求变化、物价水平变动以及其他客观条件的变化而上下浮动，使银行存款的实际利率保持正值，从而增进客户的安定情绪，降低投机心理，减少利益损失。
(三)利率浮动的方式?根据我国的基准利率?按物价指数?市场利率?方式——定期?
五、存款自由策略
含义：即指对客户存取款的行为应排除一切法律、制度和契约规定以外的限制或制约。
六、存款证券化策略
含义：就是指允许银行存款的凭证——存单和存折等自由转让，以此来吸引资金(花旗银行)。
9、存款的成本构成
1)利息成本
2)营业成本，也称其他成本或服务成本。营业成本又可进一步分为固定成本(如员工工资)和变动成本(如办公费用)两部分。
3)资金成本，是指银行为吸收一定的存款而支付的一切费用，即利息成本与营业成本之和。它反映了银行为吸收一定的存款所付出的代价。
4)可用资金成本
可用资金成本是指银行可用资金所应负担的全部成本。
可用资金成本也称为银行的资金转移价格，是确定银行盈利性资产价格的基础，也是分析存款成本的重点。
5)相关成本
相关成本是指与银行吸收存款有关的，但未包括在以上四种成本中的各项支出。其基本形式有两种：
(1)风险成本。风险成本是指由于风险的存在和风险事故发生后银行所必须支出的费用和预期经济利益的减少。
(2)连锁反应成本。连锁反应成本是指银行为新吸收存款而增加的服务和利息支出，而引起的对原有存款增加的开支。如利率提高，导致原存款重新选择….
6)边际存款成本
边际存款成本是指银行在吸收的存款达到一定规模后，在新增一个单位的存款所要增加的成本。边际存款成本随市场利率、管理费用和该存款用于弥补现金资产的比例变化而变化。
10、存款总量与成本控制
存款总量与存款成本间的关系可以归纳为以下四种不同的组合模式：
1、同向组合模式。即存款总量增加，存款成本也增加。这是可以接受的一种组合模式，但需进一步分析。
2、逆向组合模式。即存款总量增加，存款成本下降。这是最佳的一种组合模式。
3、存款单向变化模式。即存款总量增加，存款成本保持不变。这是比较理想的一种组合模式。
4、成本单向变化组合模式。即存款总量不变，存款成本反而增加。这是应最大限度避免的一种组合模式。
